أولا: شعبة المالية // احدى شعب الحسابات المهمة لدورها في عمليات الصرف والإيداع وبيان مركز المديرية المالي، مالها وماعليها حيث: >> الهيكل التنظيمي لقسم الحسابات <<

أ-  تقوم بعمليات الصرف لكون مديريتنا من الدوائر اللامركزية وغير مرتبطة بالخزينة وتمر عملية الصرف بالمراحل التالية:-

1. استحصال موافقة السيد المدير (الأمر بالصرف) على المستندات ومذكرات الصرف والرواتب واية مصروفات اخرى.

2. تدقيق المستندات ومذكرات الصرف من قبل شعبة تدقيق المديرية.

3. تحليل المستندات والمصروفات حسب البويب الحسابي لاستخدام مديريتنا النظام المحاسبي الموحد من قبل شعبة المالية.

4. عمل قيد الاستحقاق ثم سند الصرف وبعدها تنظيم الشيك باسم المستفيد.

ب- ادخال سند الصرف وسندات القبض والقيود اليومية في سجل الصندوق ومطابقة السجل يوميا.

5- تنظيم قوائم السفر والإيفاد وجداول المكافئات.

6- مطابقة كشوفات البنك مع سجلات المديرية.

ثانيا: شعبة الميزانية // تقوم هذه الشعبة بـ :-

1. ادخال مفردات قيود اليومية وسندات الصرف وسندات القبض في سجل العام.

2. استخراج مجموع كل حساب على حدة لاستخراج جدول المصروفات والايرادات الشهري وكذلك ميزان المراجعة الشهري وارساله الى الجهات ذات العلاقة.

3. استخراج الحسابات الختامية عند انهاء السنة المالية في 31/12 من كل سنة.

4. المشاركة مع ذوي العلاقة لوضع ميزانية تخطيطية للسنة.

 ثالثا: شعبة الموجودات // تقوم هذه الشعبة بثبيت الموجودات بعمل بطاقة لكل مادة حيث يضاف اليها المواد في حالة الشراء وتنزل منها عند الصرف او الاستهلاك.

جرد عام في 31/12 من كل سنة و استخراج عمر الموجودات واندثاراتها عدا الاراضي وكذلك ادخال الموجودات في سجل الموجودات وعمل قيود التغيرات على الموجودات وتثبيت الموجودات الجديدة وعمل التحاليل والمشاركة في الحسابات الختمامية من كل سنة.

 رابعا: حسابات المخازن // استلام مستندات صرف مخزني واستلام مخزني و ارجاع مخزني وفرزها وتبويبها وإدخالها في برنامج حسابات المخازن بالكومبيوتر. عمل قيد بها نهاية الشهر بالمصروف والاستلام والارجاع المخزني

 خامسا: حسابات الخطة // تنظم كشوفات بكلفة المشاريع الواجب ايصال الكهرباء اليها وارسالها الى الجهات المختصة للموافقة على تخصيص كلفة المشروع ويتم تحويل المبلغ في المصرف وتنظيم إشعار وقيد بهذا التحويل وعند تنفيذ المشروع تنظم الاوليات الحسابية وتقوم للصرف بعد منح سلفة بموجب امر اداري تدخل في سجلات يومية وسجلات مساعدة يبين فيها المصروف الكلي تطرح من الكلفة ويرسل المتبقى الى الوزارة ان وجد وفي نهاية كل شهر تتم المطابقة مع كشف البنك وتنظم ميزانية شهرية مع عدد من الجداول الخاصة بالمشاريع وتأمينات المقاولين والسلف.

 سادسا: حسابات الكلفة // تسعير كافة الكشوفات للمواد واجور العمل حسب التسعير الصادرة  من قبل وزارة الكهرباء للمواطنين والمديرية.

سابعا: الرواتب // ادخال التعديلات والتغيرات والتعينات والغيابات الصادرة باوامر ادارية على رواتب الموظفين ثم عمل قيد بالرواتب الاجمالي والصافي وعمل جداول استقطاعات الموظفين كاستقطاع عقاري لايجار دور، مديريات التفيذ / ثم ادخال قوائم الرواتب في سجل الرواتب كذلك مسك سجل سلف الزواج وأية سجلات اخرى.

 ثامنا: الصندوق // استلام اجور الكهرباء / كلف ايصال / ايرادات اخرى نقدا اوبالشيكات تنظيم سند قبض بالمبالغ المستلمة وعمل قسيمة الإيداع المبالغ والشيكات الى المصرف ثم تسليم قسيمة إيداع الى المالية بعد تايددها من قبل البنك.

 تاسعا: الوارد اليومي // تحليل سندات القبض حسب تبويبها مثلا اجور كهرباء سكن او تجاري اوصناعي او زراعي واخرى وكذلك المبالغ المستلمة من المحافظة وانجاز اعمال للغير.

 عاشرا: اعمال الغير // استلام كلفة المواد واجور العمل نقدا او بشيك لانجاز مشاريع للغير ويتم ايداعها في حساب اعمال الغير ومن ثم يتم الصرف على المشروع او العمل، وفي حالة الزيادة يعاد المبلغ الى المواطن او الجهة المستفيدة وينظم سجل بذلك.